Themenschwerpunkte:
- Fallstudie „Schenkung eines Mietwohngrundstücks mit Nießbrauchsvorbehalt“ – Erstellung der Feststellungserklärung (Bewertung im Ertragswertverfahren) und der Schenkungsteuererklärung
- Fallstudie „Schenkung eines Einfamilienhauses mit Wohnrechtsvorbehalt“ – Erstellung der Feststellungserklärung (Bewertung im Sachwertverfahren) und Schenkungsteuererklärung
- Fallstudie „Feststellungserklärungen in Sonderfällen (Erbbaurecht, Erbbaugrundstück, Grundstück im Zustand der Bebauung)“
- Fallstudie „Schenkung von Mitunternehmeranteilen“ – Erstellung der Feststellungserklärung (Bewertung im Ertrags- und Substanzwertverfahren), Verwaltungsvermögenstest und Schenkungsteuererklärung
- Fallstudie „Übergang (Schenkung / Erbfall) von Einzelunternehmen, Mitunternehmeranteilen oder Betriebsaufspaltungen mit Rentenregelungen“
- Fallstudie „Erstellung der Erbschaftsteuererklärung für den Übergang eines Nachlasses mit Privatvermögen“
- Praxisgerechte Umsetzung der Lösungen zu den Fallstudien anhand von Hinweisen auf die amtlichen Erklärungsvordrucke und deren Erläuterungen
- Umgang mit testamentarischen Anordnungen (Vermächtnisse, Auflagen) oder mit geltend gemachten Pflichtteilsansprüchen
- Probleme und Risiken bei der Bewertung und Erfassung aller Nachlassgegenstände und Nachlassverbindlichkeiten
Veranstaltungsart
Termine
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Gestaltung der Vermögensnachfolge
Praxisfallstudien zur Gestaltung der Vermögensnachfolge
Praxisfallstudien zur Gestaltung der Vermögensnachfolge
Referent*in
René Sobisch (Dipl. Finanzwirt, Steuerberater)
Prof. Dr. Gerd Brüggemann (Langjähriger Dozent a.d. Hochschule der Finanzen NRW)
Ansprechpartner*in
Melanie Manthey
manthey@ifu-institut.de
0228-5200040
Veranstaltungsort
Zielgruppe
Steuerberater*innen und StB-Mitarbeiter*innen