Transparenzregister / Geldwäschegesetz

+++ Dringender Handlungsbedarf aufgrund des Endes der Übergangsfrist – Das Pflichtenregime – Berufsrechtliche Pflichten aus geldwäscherechtlicher Sicht +++

• Zielsetzung und Hintergrund des Transparenzregisters
• Der Steuerberater / die Steuerberaterin als geldwäscherechtlich Verpflichtete*r i.S.d. § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG
• Bestimmung des wirtschaftlich Berechtigten
• Mitteilungspflichten der Unternehmen
• Folgen der Aufhebung der sog. Mitteilungsfiktion
• Einsichtnahme in das Transparenzregister
• Sanktionen (Bußgeldtatbestände sowie sog. naming & shaming)
• Unstimmigkeitsmeldung für Verpflichtete i.S.d. Geldwäschegesetzes
• Relevante Praxisfälle