Fachberater/in für Vermögensnachfolge (IFU / ISM gGmbH)

+++ Neues Lehrgangskonzept mit einer Mischung aus Präsenz-, Online- und Videoelementen für mehr orts- und zeitungebundenes Lernen +++

Die Nachfolgegestaltung von Privat- und Unternehmensvermögen gehört zu den anspruchsvollsten Beratungsfeldern in der Steuerberatung. Sie erfordert nicht nur fundiertes steuerliches Wissen, sondern auch ein tiefes Verständnis für rechtliche Rahmenbedingungen und strategische Gestaltungsmöglichkeiten.

Mit unserem Fachberater/innen-Lehrgang erwerben Sie vertiefte theoretische und praktische Kompetenzen für die steueroptimierte Vermögensübertragung – sowohl zu Lebzeiten als auch von Todes wegen.

• Sie begleiten Ihre Mandanten vorausschauend und rechtssicher in der Nachfolgeplanung.
• Sie gestalten auch komplexe Vermögensstrukturen zielgerichtet und steueroptimal.
• Sie verbinden Steuerrecht, Zivilrecht und Bewertung zu einem ganzheitlichen Beratungsansatz.

• Präsenzmodule für intensiven Austausch und Networking
• Online-Sessions (MS Teams) für ortsunabhängiges Lernen
• Videomodule im Lernportal für maximale Flexibilität und selbstständiges Lernen – Sie bestimmen Zeit und Tempo

Lehrgangsinhalte:

🏨 Präsenz-Module (5 Tage: 1. Halbjahr Bonn / 2. Halbjahr Hamburg)*

*Der Lehrgang beginnt immer mit 5 Präsenztagen

Modul I – Strategische Nachfolgeplanung & Steuerliche Aspekte

• Überblick über die strategische Nachfolgeplanung
• Steuerliche Kosten der eigenen Nachfolge
• „Notfallkoffer“: rechtliche und steuerliche Vorsorge
• Typische Fallstricke und Gestaltungsmöglichkeiten

Format: Präsenz
Referent/in: Dr. Katrin Dorn
Zeit: 08:30 – 18:00 Uhr

Modul II – Erbschaft- & Schenkungsteuer: Grundlagen

• Systematik des ErbStG
• Steuerpflicht, Steuerklassen, Freibeträge
• Nachlassverbindlichkeiten, Bewertung, Steuerentstehung
• Sonderfälle: Stundung & Erlöschen der Steuer

Format: Präsenz
Referent/in: Dr. Katrin Dorn
Zeit: 08:30 – 17:00 Uhr

📹Videokomponente: „Nachlassverbindlichkeiten“ (1 Std.)

Modul III – Vermögensnachfolge & Einkommensteuer

• §§ 6 Abs. 3/5, §§ 16, 17 EStG
• Erbauseinandersetzung beim Betriebsvermögen
• Einheits- & Trennungstheorie
• Rentenerlass

Format: Präsenz
Referent/in: Matthias Borgmeier
Zeit: 08:30 – 16:00 Uhr

📹Videokomponente: „Rentenerlass“ (2 Std.)

Modul IV – Zivilrechtliche Grundlagen

• Erbrecht & vorweggenommene Erbfolge
• Testamentsformen, Pflichtteil, Enterbung
• Unternehmensnachfolgeklauseln
• Erb- & Pflichtteilsverzicht, Vermächtnis
• Familienrecht & Güterstände

Format: Präsenz
Referent/in: Thomas Stein
Zeit: 08:30 – 18:00 Uhr

Modul V – Gestaltungen in kritischen Lebensphasen

• Vermächtnisgestaltung „in letzter Minute“
• Patientenverfügung & Vorsorgevollmacht
• Unterhalt & Scheidung
• Übertragungen bei Pflegebedürftigkeit

Format: Präsenz
Referent/in: Thomas Stein
Zeit: 08:30 – 13:00 Uhr
 

📹 Video-Modul:

Modul VI – Verfahrensrechtliche Aspekte

• Anzeigepflichten
• Grundlagen- & Folgebescheide
• Korrekturen, Verjährung, Verzinsung

Format: Video
Referent/in: Matthias Borgmeier
Dauer: 2 Std.
 

💻Live-Online-Module:

Modul VII – Unternehmensbewertung

Format: Online
Referent/in: Matthias Borgmeier
Zeit: 08:30 – 17:00 Uhr

Modul VIII – Immobilienbewertung

Format: Online
Referent/in: Artur Radke
Zeit: 08:30 – 17:00 Uhr

💻 Modul IX – Steuerbefreiung für Betriebsvermögen (§13a/b ErbStG)

• Begünstigtes Vermögen
• Steuerbefreiungen & Fallstricke
• Mindestlohnsumme, Behaltensfrist

Format: Online
Referent/in: Prof. Gerd Brüggemann
Zeit: 08:30 – 17:00 Uhr

💻 Modul X – Spezialfälle & Besonderheiten

• Steuerbefreiung nach §13a ErbStG
• Betriebsaufspaltung
• Immobilieninvestitionen
• Sperrfristen, §6b EStG

Format: Online
Referent/in: René Sobisch
Zeit: 08:30 – 17:00 Uhr

💻 Modul XI – Immobilienübertragung in der Nachfolge

• Ertrag-, Erbschaft- & Grunderwerbsteuer
• Familienwohnheim, §13d ErbStG
• Immobiliengesellschaften

Format: Online
Referent/in: Marcel Jordan
Zeit: 08:30 – 17:00 Uhr

💻 Modul XII – Steuergestaltung in der Nachfolge

• Nießbrauch, Kettenschenkungen, Generationssprung
• Güterstandsschaukel & weitere Steuerbefreiungen

Format: Online
Referent/in: Dennis Naumann
Zeit: 08:30 – 15:00 Uhr

📹Videokomponente: „Nießbrauch“ (3 Std., Dr. Katrin Dorn)

  „Güterstandsschaukel“ (2 Std., Nico Schley)

💻 Modul XIII – Vermögensübertragung mit Stiftungen

• Familienstiftung & gemeinnützige Stiftung
• Besteuerung & Erbersatzsteuer

Format: Online
Referent/in: Lukas Schultewolter
Zeit: 08:30 – 17:00 Uhr

💻 Modul XIV – Nachfolge mit Auslandsbezug

• Strukturierung & Immobilieninvestitionen
• Doppelbesteuerung, DBA, Wegzugsbesteuerung

Format: Online
Referent/in: Dr. Katrin Dorn
Zeit: 08:30 – 13:30 Uhr

📹Videokomponente:       „Auslandsschenkungen“ (3 Std.)

💻 Modul XV – Steueroptimierte Umstrukturierungen

• Rechtsformwahl & -änderungen
• Umstrukturierungen

Format: Online
Referent/in: Lars Mayer
Zeit: 08:30 – 17:00 Uhr

💻 Modul XVI – Praxisfälle & Haftungsfragen

• Fallstudien, Musterverträge
• Beraterverantwortung

Format: Online
Referent/in: Lukas Hendricks
Zeit: 08:30 – 17:00 Uhr

Gesamtumfang des Lehrgangs
120 Zeitstunden sowie eine Klausurprüfung mit zwei Arbeiten á drei Stunden

Die beiden Prüfungsklausuren finden von 10:00 – 13:00 Uhr statt.