In einer Zeit, in der wirtschaftliche Unsicherheiten, demografischer Wandel und steigende regulatorische Anforderungen den Beratungsalltag prägen, gewinnt die professionelle Vermögens- und Unternehmensnachfolge mehr denn je an Bedeutung.
Viele Unternehmer stehen heute vor der Herausforderung, ihre Lebenswerke rechtzeitig, steueroptimiert und rechtssicher zu übertragen — oft unter großem Zeitdruck und mit hohen Erwartungen an ihre Berater. Gleichzeitig steigt der Informationsbedarf in Familien, die Vermögen strukturiert und generationengerecht ordnen möchten.
Gut vorbereitete Nachfolgeplanung ist daher kein „Nice-to-have“ mehr, sondern ein entscheidender Erfolgsfaktor – sowohl für die Mandantschaft als auch für eine moderne, zukunftsorientierte Beratung.
Mit unserem neuen Seminar „REFRESH! Vermögensnachfolge“ erhalten Sie ein umfassendes, praxisorientiertes Update – kompakt aufbereitet in 10 Stunden.
💡 Warum dieses Seminar?
- Aktuellste Rechtsprechung & steuerliche Entwicklungen
- Konkrete Gestaltungstipps für Unternehmens- und Immobilienübertragungen
- Fallstricke erkennen – Chancen nutzen
- Praxisnah erklärt von unseren Experten Dr. Dorn und Borgmeier
🎯 Zielgruppe
Das Seminar richtet sich an alle Beratungsprofis, die in der Vermögens- und Unternehmensnachfolge tätig sind oder es werden möchten.
Programmüberblick
Das Programm wird stetig an die aktuellen Entwicklungen angepasst. Die neuesten Entscheidungen der Gerichte, Verwaltungsanweisungen und Gesetzesänderungen werden eingepflegt und besprochen.
1. Kompakter (Wieder-)Einstieg in die Nachfolgeberatung; Notfallregeln, Fallstricke vermeiden, Chancen nutzen und aktuelle Entwicklungen im Blick behalten. (1,0 Std.)
- Strategische Nachfolgeplanung – Die 5 Schritt im Überblick, den Notfall regeln!
- Steuerliche Aspekte der Nachfolgeberatung – Was kostet die eigene Nachfolge? Welche aktuellen Entwicklungen sind zu beachten?
- Typische Fallstricke der Nachfolgeberatung
- Übersicht zu typischen Gestaltungschancen
2. Kernpunkte der Unternehmensnachfolge (4,0 Std. – 1,5 Std. und 2,5 Std.)
- Grundsätze und typische Fallstricke der Übertragung, insb. im Zusammenhang mit der Steuerbefreiung nach § 13a ErbStG
- Besonderheiten bei Übertragung von Einzelunternehmen, Kapitalgesellschaften und Personengesellschaften (ins. auch unter Nießbrauchvorbehalt, verdeckte Einlagen) beachten!
- Bewertung von Unternehmen: Grundsätze und wesentliche Aspekte für die Praxis
- Aktuelles aus der Rechtsprechung und Praxis und anhand derer Exkurse
- Exkursthema Haltefrist nach der Unternehmensübertragung
- Werterhöhung von Anteilen an einer KapG als Schenkung (II R 19/24)
-> Exkursthema Leistungsbegriff § 7 Abs. 8 S. 1 ErbStG
3. Kernpunkte der Immobilienübertragung (2,5 Std.)
- Bewertung von Immobilien: Grundsätze und wesentliche Aspekte für die Praxis
- Übertragung von Immobilien in der Familie (ins. auch unter Nießbrauchvorbehalt, entgeltlich, teilentgeltlich, unentgeltliche Übertragungen)
- Aktuelles aus der Rechtsprechung und Praxis und anhand derer Exkurse
- Steuerbefreiung für das Familienheim beim Einbringung in eine GbR (II R 28/25) -> Exkursthema Familienheim
- Entgeltlicher Verzicht auf Nießbrauch bei vermieteten Grundstück (IX R 4/24) -> Exkursthema Nießbrauch an Immobilien / Grundsätze
- Zeitpunkt einer Grundstücksschenkung FG Berlin Brandenburg -> Exkursthema Regelungen im Übertragungsvertrag
4. Weitere Aspekte der Nachfolgeberatung (2,5 Std.)
- Gestaltungsmöglichkeiten (Kettenschenkungen, Freibeträge nutzen, Nießbrauchgestaltungen, Vermögensstrukturierung …)
- Übertragung von Vermögen in der Familie (insbesondere auch zwischen Eheleuten, Güterstandsschaukel, Eheverträge)
- Besonderheiten bei Schenkungen / Erbschaften mit Auslandsbezug
- Aktuelles aus der Rechtsprechung und Praxis zu weiteren Themenbereichen (z. B. Rückabwicklung von Schenkungen, Darlehensvergabe, postmortale Gestaltungen etc.)
🚀 Ihre Vorteile auf einen Blick
- Kompakt an nur zwei Tagen – ideal für Ihren Berufsalltag
- Didaktisch klar strukturiert und praxisorientiert vermittelt
- Direkte Anwendbarkeit in der Beratungspraxis
- Top-aktuelle Fälle und Entscheidungen
- Erfahrene Referenten mit langjähriger Praxiserfahrung
