Erlangen Sie Sicherheit in der Anwendung zehn exzellenter Steuerlösungen für Ihre mittelständischen Unternehmer, die Sie in der Beratung und aktiven Steuergestaltung einsetzen können. Binden Sie wertvolle Mandanten nachhaltig, indem Sie deren steuerliche Potenziale ausschöpfen.
Dieses praxisnahe Seminar richtet sich an Wirtschaftsprüfer, Steuerberater und Rechtsanwälte, die innovative Wege zur steuerlichen Optimierung und langfristigen Vermögenssicherung suchen. Profitieren Sie von aktuellen Gestaltungsansätzen und erfahren Sie, wie Sie durch gezielte Maßnahmen – von der Optimierung des Schuldzinsenabzugs über spezielle Strukturen bei Immobilien-GmbHs bis zur 15%-Thesaurierung durch die Kommanditisten-GmbH – steuerliche Vorteile effektiv nutzen können.
Unser Experte Lars Mayer erläutert Ihnen die praktische Umsetzung in der Steuerbilanz, gibt Ihnen Einblicke in clevere Konzepte zur Wiederauffrischung des AfA-Volumens und zeigt praxiserprobte Lösungen rund um vorweggenommene Erbfolge, Unternehmensverkauf sowie steuerliche Besonderheiten bei Realteilungen und Sonderbetriebsvermögen.
Mit einer klar strukturierten Gliederung, die von aktueller Rechtsprechung bis zu kreativen Spielräumen bei Unternehmensverkäufen reicht, erhalten Sie wertvolles Wissen, das Sie direkt im Mandantenkreis anwenden können.
Sichern Sie sich jetzt Ihren Wissensvorsprung – melden Sie sich an und gestalten Sie die Zukunft Ihrer Mandanten aktiv mit!
Themenschwerpunkte:
- Huckepackmodell: Der Weg in die Holding-Struktur für den Nicht-Mehrheits-GmbH-Gesellschafter in verschiedenen Detailausgestaltungen.
- Ausscheiden eines Alt-Gesellschafters: Erwerb eigener Anteile durch eine GmbH zur Abfindung eines Alt-Gesellschafters und daraus abgeleitete Idee zur „künstlichen Schaffung“ eines steuerlichen Einlagekontos
- Optimierung des Schuldzinsenabzugs: Vermeidung der Abgeltung des Werbungskostenabzugs durch den Sparerpauschbetrags und des Teilabzugsverbots durch „push down of debt“.
- Besondere Gestaltung bei der Immobilien-GmbH: Operative GmbH mit vermieteten Immobilien, hohen Geldbestände, hohem Eigenkapital und operativem Risiko. Eine echte Praxisgestaltung zur Risikominimierung und zur Erlangung der erweiterten Kürzung.
- § 6 Abs. 5 S. 3 Nr. 4 EStG und Umsatzsteuer: Gestaltungskniff zur Vermeidung versteckter und unnötiger Umsatzsteuerrisiken bei der Übertragung einzelner Wirtschaftsgüter
- Realteilung „Gesamthand auf Gesamthand“: Mehrstufige Auseinandersetzung der Gesellschafter zur Vermeidung der fraglichen Verwaltungsauffassung, nach der eine Realteilung „Gesamthand auf Gesamthand“ nicht zu Buchwert möglich sein soll.
- Vorweggenommene Erbfolge und Sonderbetriebsvermögen: Einkommensteuerliche und erbschaftsteuerliche Optimierung bei Übertragung des Betriebsvermögens ohne die Immobilie oder Übertragung nur der Immobilie
- 15 %-Thesaurierung durch Kommanditisten-GmbH: Ausnutzung der streng quotalen „Anrechnung“ der Gewerbesteuer zur Erreichung einer Besteuerung thesaurierter Gewinne mit nur 15 %
- Wiederauffrischung des AfA-Volumens: Ableitung einer Gestaltung bei vermögensverwaltenden Personengesellschaften aus der Rechtsprechung des BFH; „aus alt mach neu“ – zumindest für das AfA-Volumen
- Gestaltungen beim Unternehmensverkauf
- Spielereien mit § 16 Abs. 4 EStG und § 34 Abs. 3 EstG: Schaffung und Optimierung von Möglichkeiten der Inanspruchnahme von Freibetrag und halbem Steuersatz
- Share-deal & § 34a EstG: Kombination von Teileinkünfteverfahren und Thesaurierungsbesteuerung: 60 % x 28,25 % = 16,95 %
Für wen ist dieses Seminar unverzichtbar?
- Steuerberater, Wirtschaftsprüfer, (Fach-)Anwälte (für Steuerrecht) sowie
- steuerfachliche Mitarbeiter (Steuerfachangestellte, Steuerfachwirte, Bilanzbuchhalter etc.), die entsprechende Gestaltungen in der Praxis beraten und umsetzen.
StB, Dipl-Finw. Lars Mayer ist Geschäftsführer einer mittelständischen Steuerberatungskanzlei und seit über 2 Jahrzehnten schwerpunktmäßig als Referent in der Aus- und Fortbildung von Steuerberatern tätig. Lars Mayer ist ein bundesweit gefragter Spezialist für Umwandlungssteuerrecht sowie die Detaildarstellung von Umstrukturierungen und Gestaltungsthemen aller Art sowie Autor zahlreicher Veröffentlichungen. Seine Seminare überzeugen durch besondere Praxisrelevanz und anschauliche Fallsammlungen.
Für das IFU-Institut hat er u.a. folgende Formate entwickelt:
Steuerlicher Deep Dive*
Praxisfall "Umstrukturierung"
*einige der o.g. Gestaltungsmodelle sind im Jahrespaket unseres steuerlichen „Deep Dives“ enthalten und stehen Ihnen - sofern Sie den „Deep Dive“ abonnieren - dauerhaft als digitales Nachschlagewerk zur Verfügung. Das Produkt ist somit die perfekte Ergänzung zum Seminar Mayers‘ Top-Ten: Gestaltungsmodelle für den Mittelstand.
Seminardauer:
4 Stunden – praxisnah, fokussiert und aktuell
Ihre Vorteile auf einen Blick:
- Breites Fallspektrum: Sie erlernen strukturiertes Wissen zu 10 Gestaltungsansätzen, die Sie bei verschiedenen Mandanten gewinnbringend einsetzen können.
- Proaktivität im Sparring mit wertvollen Mandanten: Sie wissen genau, welche Mandanten von welchen Gestaltungen profitieren – und welche nicht. Auf die, die von den Gestaltungen profitieren, gehen Sie im Nachgang zu diesem Seminar aktiv zu.
- Anwenderorientierung: Unser Fachreferent bringt jahrelange Erfahrung in der steuerlichen Gestaltungsberatung mit und erklärt die komplexen Zusammenhänge verständlich, anschaulich und praxisnah, sodass Sie selbst Zutrauen und Sicherheit in der Anwendung erlangen.
