Praxisfallstudien zur Gestaltung der Vermögensnachfolge
News, Rechtsentwicklungen, typische Fallstudien, bewertungs- und schenkungsteuerlich, Fallbeispiele
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Praxisfallstudien zur Gestaltung der Vermögensnachfolge
News, Rechtsentwicklungen, typische Fallstudien, bewertungs- und schenkungsteuerlich, Fallbeispiele
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➡️ Gestaltungssicherheit und Deklarationspraxis auf Expertenniveau
Dieses Intensivseminar richtet sich an Steuerberater/innen und Kanzleimitarbeitende, die Vermögensnachfolgen sicher gestalten und professionell deklarieren wollen. Anhand typischer Fallstudien (z. B. Schenkung von Immobilien mit Nießbrauch oder von Mitunternehmeranteilen) erarbeiten Sie sich systematisch die relevanten Bewertungs-, Erklärungs- und Gestaltungsfragen im Erbschaft- und Schenkungsteuerrecht – inklusive Sonderfälle und aktueller Gesetzesänderungen durch das JStG 2024.
Zudem erhalten Sie einen praxisnahen Überblick über die Anwendung der amtlichen Erklärungsvordrucke und elektronischer Übermittlungswege – mit vielen Gestaltungstipps, Hinweisen auf typische Fehlerquellen und Kommentaren zur aktuellen Rechtsprechung und Verwaltungspraxis.
✅ Ihr Nutzen
📚 Themenschwerpunkte (Auswahl):
👥 Empfohlen für
Dieses Intensivseminar richtet sich an Steuerberater/innen und Kanzleimitarbeitende, die Vermögensnachfolgen sicher gestalten und professionell deklarieren wollen. Anhand typischer Fallstudien (z. B. Schenkung von Immobilien mit Nießbrauch oder von Mitunternehmeranteilen) erarbeiten Sie sich systematisch die relevanten Bewertungs-, Erklärungs- und Gestaltungsfragen im Erbschaft- und Schenkungsteuerrecht – inklusive Sonderfälle und aktueller Gesetzesänderungen durch das JStG 2024.
Zudem erhalten Sie einen praxisnahen Überblick über die Anwendung der amtlichen Erklärungsvordrucke und elektronischer Übermittlungswege – mit vielen Gestaltungstipps, Hinweisen auf typische Fehlerquellen und Kommentaren zur aktuellen Rechtsprechung und Verwaltungspraxis.
✅ Ihr Nutzen
- Fallorientiertes Lernen: Schenkungen, Nachlässe, Nießbrauch, Rentenzahlungen – komplexe Sachverhalte verständlich und sofort anwendbar
- Aktuelle Bewertungspraxis: Ertrags-, Sach- und Substanzwertverfahren inkl. Verkehrswertnachweis sowie Bewertung von Unternehmensvermögen mit Verwaltungsvermögenstest inklusive aktueller BFH-Rechtsprechung zu „90%-Test“ und „100%-Optionsverschonung“
- Deklarationssicherheit: Erstellung von Feststellungs- und Schenkung-/Erbschaftsteuererklärungen mit Fokus auf die offiziellen Vordrucke
- Gestaltungswissen auf den Punkt: Nießbrauch, Wohnrechte, Pflichtteilsbelastungen und Co. steuerlich effektiv umsetzen
📚 Themenschwerpunkte (Auswahl):
- Schenkung eines Mietwohngrundstücks mit Nießbrauchsvorbehalt (Ertragswertverfahren)
- Schenkung eines Einfamilienhauses mit Wohnrechtsvorbehalt (Sachwertverfahren)
- Sonderfälle: Erbbaurecht, Erbbaugrundstücke, Bebauung im Entstehen
- Feststellung und Schenkung von Mitunternehmeranteilen (inkl. 90%-Test und Optionsverschonung)
- Renten- und Nießbrauchsvereinbarungen bei Privat- und Betriebsvermögen
- Nachlassverbindlichkeiten: Vermächtnislasten, Pflichtteilsrechte und deren Abzugsfähigkeit
- Deklarationspraxis: Vordrucke, elektronische Übermittlung, Fallstricke vermeiden
👥 Empfohlen für
- Steuerberater/innen und Kanzleimitarbeitende mit Schwerpunkt Erbschaft-/Schenkungsteuer
- Fachkräfte, die Bewertungen und Deklarationen rechtssicher erstellen wollen
- Kanzleien, die ihre Beratungsqualität bei Vermögensübertragungen nachhaltig stärken möchten
Referent/in
René Sobisch (Dipl. Finanzwirt, Betriebsprüfer Groß- und Konzernbetriebsprüfung)
Ansprechpartner/in
Julia Bohrer
bohrer@ifu-institut.de
+49 228 5200044
Starttermine & Details
Veranstaltungsort
Datum
Uhrzeit
Online
über Microsoft Teams
23.04.2026
09:00-15:00 Uhr
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Online
über Microsoft Teams
16.07.2026
09:00-15:00 Uhr
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Online
über Microsoft Teams
07.10.2026
09:00-15:00 Uhr
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