Vorweggenommene Erbfolge 2025

Dieses Seminar liefert Ihnen die steueroptimierten Strategien und praxiserprobten Lösungen, um die Vermögensnachfolge Ihrer Mandanten frühzeitig und effizient zu gestalten!

Die Übertragung im Wege der vorweggenommenen Erbfolge ist ein „Klassiker“ der Vermögensnachfolgegestaltung. Gestiegene Immobilienpreise, geänderte Bewertungsregeln für Grundstücke und volatile Depotwerte tragen dabei oftmals zu zeitnahen Übertragungsüberlegungen bei. Vor diesem Hintergrund geht das Seminar auf steuerliche und zivilrechtliche Fragen der vorweggenommenen Erbfolge ein.

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Ihre Vorteile auf einen Blick: 

• Top-Aktualität 2025: Bleiben Sie auf dem neuesten Stand der Gesetzgebung und steuerlichen Entwicklungen rund um die Vorweggenommene Erbfolge.
• Praxisnähe: Das Seminar ist gespickt mit steueroptimierten Praxisfällen und bereitet Sie optimal auf die Herausforderungen in Ihrer Beratungspraxis vor.
• Immobilienbewertung meistern: Lernen Sie die Immobilienbewertung für Zwecke der Schenkungssteuer kennen.

 

Themenschwerpunkte: 

• Bewertung von Immobilien für Zwecke der Schenkungsteuer und Anerkennung von Verkehrswertgutachten
• Unentgeltliche und teilentgeltliche Übertragung von Immobilien (gemischte Schenkung) in der steuerlichen Gesamtschau
• Übertragung von Immobilien unter Nießbrauchs- oder Wohnrechtsvorbehalt sowie von Kapitalvermögen unter Nießbrauchsvorbehalt in der steuerlichen Gesamtschau
• Leistungsauflagen wie Rentenvereinbarungen und Pflegeverpflichtungen in der steuerlichen Gesamtschau
• Güterstandsregelungen zu Lebzeiten
• Abgrenzungsfragen bei der Übertragung des Familienheims im Wege der vorweggenommenen Erbfolge
• Vor- und Nachteile von Familiengesellschaften im Überblick
• Einzelfragen zur Übertragung weiteren Vermögens (Rentenversicherungen, Depots, Kunstgegenstände)
• Zivilrechtliche Vorbehalte (Widerruf- und Rücktrittsrechte, Einbeziehung von Pflichtteilsansprüchen)

Empfohlen für:
Steuerberaterinnen und Steuerberater, die ihre Expertise im Bereich der vorweggenommenen Erbfolge vertiefen und ihren Mandanten in diesem komplexen Feld kompetent zur Seite stehen möchten.

Ihr Nutzen:
In diesem Seminar erhalten Sie konkrete Praxisfälle und Gestaltungshinweise zur steueroptimalen Übertragung von Privatvermögen im Wege der vorweggenommenen Erbfolge. Sie lernen, die steuerlichen und zivilrechtlichen Fallstricke zu erkennen und Ihre Mandanten umfassend zu beraten, um unnötige Steuerbelastungen zu vermeiden.

Hinweis: Die Veranstaltung ist u.a. mit 3 Stunden anerkannt als Pflichtfortbildung für Fachberater/innen (DStV e.V.) für das Fachgebiet Unternehmensnachfolge.